财务部岗位职责及管理制度10篇

篇一：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　公司财务部工作制度及岗位职责

　　公司财务部是公司管理层的重要部门，主要负责公司的资金往来管理、会计核算及税务管理等工作。为了保证公司财务工作的正常运转，公司财务部需要建立科学有效的工作制度，明确各岗位职责和工作要求。

　　一、公司财务部工作制度

　　1.准确的财务数据和信息是决策者进行决策的基础。因此，财务部门应及时提供准确的财务报表和分析报告。

　　2.财务核算应严格遵守国家的法律法规和财务会计准则，确保财务数据的真实性、准确性和及时性。

　　3.财务部门应严格保密公司财务信息，保护企业的商业机密和财产安全。

　　4.财务部门应按照公司的业务计划和财务预算执行财务管理工作，合理调配资金，降低企业资金成本，并提高企业资金利用效率。

　　二、公司财务部岗位职责

　　1.财务总监

　　负责公司的财务管理和主要决策，制定公司的财务管理规章制度和财务管理体系；

　　负责总体资金的筹措、运转和管理，并根据公司的财务计划、经营情况等因素，制订公司的资金管理政策；

　　编制公司的年度财务预算，并确保公司财务的正常运营和提高公司利润。

　　2.会计主管

　　负责企业的会计核算工作，精心处理公司的财务数据，保证各项资产、负债、收入和成本的精准核对；

　　制定并实施公司的税务计划，为公司的财务报表及分析报告提供可靠的会计数据；

　　负责组织作出公司关于会计核算和税务管理的决策，随时就公司的财务状况向上级汇报。

　　3.出纳员

　　负责公司的日常资金操作，包括资金收付、银行存取、资金调拨等，保证企业的资金安全和资金的合理用途；

　　制定资金日报、周报、月报等各类资金报表，能够及时了解公司的资金情况，向上级财务人员汇报；

　　维护企业的银行账户及相关金融机构的联系，能够正确的处理与银行之间的各项业务。

　　4.成本核算员

　　负责企业的成本管理，对各项成本进行跟踪核算，编制成本报表；

　　立足于企业数字化管理要求，搜集各类企业数据信息，对企业的各项开支进行全面、细致的管理；

　　通过细化成本控制指标，提高企业的盈利能力和核心竞争力。

　　总之，公司财务部是公司管理中的一个很重要的部门，财务人员的岗位职责不能等闲视之，他们的工作一定要精益求精，严格要求自己，以保证公司财务工作的高效健康运转，确保企业良性发展。

篇二：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务部岗位职责及制度

　　财务部岗位职责及制度

　　Documentnumber：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT财务部岗位职责及制度

　　一、财务部部门职责：

　　1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。

　　2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。

　　3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营

　　资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。

　　4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序

　　及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。

　　5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料

　　设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。

　　6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。

　　审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。

　　7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使

　　用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。

　　8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险

　　评估、指导、跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。

　　9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归

　　档。

　　10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时

　　效。

　　11、完成总经理交办的其他任务。

　　二、财务工作制度

　　1、会计年度自1月1日起至12月31日止。

　　2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符

　　合会计制度的规定。

　　3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制

　　记账凭证。

　　4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。

　　5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。

　　6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭

　　证要求更正、补充。

　　7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因

　　后作出处理；会计人员对上述事项无权自行处理。

　　8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭

　　证附在凭证内，支付时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。

　　9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管

　　和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

　　10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。

　　三、财务部经理岗位职责

　　1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现金管理制度，确保库存现金正确无误。

　　2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组

　　织对不良债权的处置。

　　3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工

　　作。

　　4、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报

　　销凭证，堵塞各种漏洞的产生。

　　5、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做

　　好相关证书（税务、开户、会计）的年检工作。

　　6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各

　　项业务，做好记帐、对帐、报帐工作，完成会计达标工作。

　　7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对项目经济活

　　动提供建设性意见。

　　8、负责完成内部经济承包责任合同规定的各种税收、利润等规费的收缴和上缴

　　国家的税收工作。

　　9、建立财务检查制度，定期对分公司、直属项目部的财务进行检查、指导，接

　　受各种财务、税收检查。

　　10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资

　　纠纷。

　　11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工

　　完整保管企业的一切账册、报表凭证和原始单据。

　　12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会

　　议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。

　　13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序

　　和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。

　　14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务

　　专业人员的培训和考核，支持会计人员依法行使职权。

　　15、完成公司领导交办的其他任务。

　　四、财务部会计岗位职责

　　1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部

　　财务制度，负责公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。

　　2、认真执行《会计基础工作规范》、《施工企业会计制度》等国

　　家的有关规章

　　制度，负责组织整个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。并对

　　所属分（子）公司的会计核算工作进行指导、督促。根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。

　　3、负责公司本部（含代管分公司）的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照

　　有关规定，按月汇总编制集团公司对外的会计报表，并做到及时、正确。年度终了编制集团公司（含控股子公司）年度合并会计报表。参与公司定期或不定期的财产物资、固定资产的清查盘点、明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记工作。

　　4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门及人员对公司重大

　　项目进行成本预测、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

　　5、协助部门经理制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各

　　部门和下属企业的执行情况。

　　6、学习、掌握先进的财务管理和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工

　　作的速度和准确性，提出降低成本的控制措施和建议。不断监督、检查各部门及分公司执行内部财务制度及成本执行情况，并就出现问题及时汇报，落实整改办法。

　　7、配合部门经理接受财政、税务、审计部门的监督、检查。

　　8、做好会计资料的整理、原始凭证、帐册、报表、数据库建立、查询、更新等

　　会计档案、归档工作。

　　9、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录

　　各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。

　　10、及时了解、审核公司原材料、设备的进出情况，并建立明细帐和明细核

　　算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。

　　11、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。

　　12、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。

　　13、完成部门经理交办的其他任务。

　　五、出纳员岗位职责

　　1、在部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，认真

　　办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。

　　2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款

　　日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。

　　3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相

　　符，发现差错及时查清更正。

　　4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控

　　制使用限额和报销期限。

　　5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。

　　6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金

　　收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。

　　7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。

　　8、负责及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。

　　9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单

　　据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。

　　10、负责掌管公司财务保险柜，并做好现金及有价证券、物的安全保管。

　　11、完成部门经理交办的其他任务。

篇三：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务管理制度及岗位职责

　　财务管理需要审核公司费用报销，以及对相关经济业务进行核算与监督，对费用报销中存在的问题进行反馈、提出改进意见;了解相关精彩内容请参考小编为大家精心准备的财务管理制度及岗位职责，肯定会对你有所帮助的，来阅读一下吧!财务管理制度及岗位职责11、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时;2、根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细账核对相符;3、企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚，数字准确，结算及时;4、每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算;5、公司税金合账的登记和税金的交纳;6、银行、财税、工商相关业务办理等;7、公司各部门的费用报销业务手续;财务管理制度及岗位职责21.负责货币资金核算，来往结算等工作;2.网银支付贷款、报销款、工资;3.登记每日现金银行流水(日记账);4.转账单据、费用报销单据在财务总账做凭证;5.发票领购及开具;6.负责办公用品采购费用的统计报销等工作。

　　财务管理制度及岗位职责31、负责总账报表的日常管理工作;2、负责完善公司核算体系，建立全公司核算政策，指导规范公司的业务核算，确保公司各类业务核算合理规范，实施有效财务管理。

　　3、编制全公司合并报表及相关收入费用分析，定期从财务角度对公司经营活动的成果进行分析，为管理层决策输出有价值参考信息;4、负责内控流程梳理和工作流程优化，及时更新财务日常制度，编制岗位操作手册加强财务部门工作专业度。负责科室团队建设，做好内部培训，促进财务人员专业水平提升。

　　财务管理制度及岗位职责41、熟悉应收应付账务处理工作，管理与监督合营公司往来账务及不良应收账务;2、协同往来主管及时快速的完成相关数据报告与分析工作;3、协调各合营公司日常财务相关工作沟通，梳理各公司往来报表与数据的时效性与准确性;4、完成上级领导交付的相关工作。

　　财务管理制度及岗位职责51、协助部门负责人制定和完善单位相关财务管理制度、会计核算办法。

　　2、负责成本管理，协助部门负责人组织实施财务预算编制、下达、调整和分析，定期编制财务分析报告。

　　3、负责单位课题研究、高新技术研发等研发费用的归集和加计扣除。

　　4、协助部门负责人审核合同，根据业务合同进度审核业务合同付款。

　　财务管理制度及岗位职责61、协助做好自有资金管理，做好公司自有资金规划，合理进行资金分析及调配，提高资金使用效率;负责公司自有资金账户管理，与各金融机构、银行及相关机构联络、接洽;2、协助做好公司内部成本费用管理，负责具体草拟成本费用管理相关财务制度，对相关费用支出进行审核及管理;3、负责税务管理，做好公司税收筹划，组织开展日常税务管理相关工作;及时了解、掌握国家及地方各项税收政策，保持与财政、税务机关的良好沟通;4、做好财务相关资料的归档整理、数据库管理工作;5、完成领导交办的其他工作。

　　财务管理制度及岗位职责1、负责应付管理，包括应付对账、材料付款审核等

　　2、负责资产管理，包括固定资产年中及年末盘点、投资管理等

　　3、负责税务工作，包括抄报税、年度汇算清缴、非贸付税等

　　4、负责政策利用支持工作，包括对接政策公司、资料准备

　　财务管理制度及岗位职责8为加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据〈中华人民共和国会计法〉有关规定，参照〈国家会计基础工作规范〉条例标准，结合〈企业会计制度〉有关内容，以及广州市睿捷经贸咨询顾问有限公司会计核算的具体要求，特制定了广州市睿捷经贸咨询顾问有限公司会计基础工作规范。

　　一，财务会计管理的涵义

　　财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。在管理经营过程中，各类咨询服务费，代办服务费，各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了咨询公司的资金运行。

　　财务管理就是咨询顾问公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括各类咨询服务费，代办服务费等资金的筹集，使用，耗费，收入和分配。要按照政府有关规定，规范企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。

　　财务管理的主要内容有：对资金筹集运用的管理，有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。

　　财务管理的任务是：

　　(一)筹集，管理资金

　　这就是要保证经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。公司的主要经济来源是有偿服务管理费收入，要加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥资金的效果。

　　(二)经济核算

　　通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低成本，不断降

　　低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。

　　(三)财务监督

　　实行财务监督，维护财经纪律。公司的经营，管理，服务，必须依据财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家，集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金，公益金，并向投资者分配利润。

　　二，财务会计管理制度

　　财务管理制度是公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化，标准化的一系列具体规定。可分为以下几类制度：

　　(一)会计核算方法及凭证账册制度

　　(1)会计年度自公历1月1日起至12月31日止;(2)会计核算以人民币为记账本位币;(3)采用借贷复式计账法，会计科目和核算方法以公司预算会计为主，结合实际，设置银行现金日记账，总分类账，各项明细分类账;(4)原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备，合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大，小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账;(5)财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补，涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证，账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表，账册，会计凭证保存年限按规定办理;(6)指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票，现金收据，票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。

　　(二)货币资金管理制度

　　(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线;(2)做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查，核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。

　　①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立"小金库";②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。

　　(三)费用现金报销制度

　　为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：

　　(1)差旅费报销制度;(2)招待费报销制度;(四)往来账目清理制度

　　做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。

　　(五)会计报表制度

　　会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。

　　三，财务管理的机构及职责

　　(一)财务部门机构的设置

　　公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，根据公司的具体情况，人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理，主管会计，出纳，统计员。

　　(二)财会人员的岗位职责

　　1、财会部经理

　　(1)向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理参谋;(2)每月，每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅;(3)检查，监督管理各项费用的及时收缴，保证企业资金的正常运转;(4)审核控制各项费用的支出，杜绝浪费;(5)根据行业的具体特点，依据财会管理有关法规，政策，文件，制定财会管理具体制度和操作程序;(6)组织拟定各项费用标准的预算方案，送企业领导审核，修定;(7)研究熟悉和实施相关的工商，财会及税务，物价等管理制度，运用法律，行政处分和经济手段保护公司的合法权益。

　　2、主管会计

　　(1)向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作;(2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作;(3)每月，每季按时做好各种会计报表，定期公布费用收缴及使用情况;(4)负责检查，审核各下属的收支账目，向公司领导及时汇报工作情况;(5)检查银行，库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符;(6)按照行业特点和需要，分类计账;完成公司领导交办的财会工作。

　　3、出纳

　　(1)遵守公司员工守则和财务管理制度;(2)管理好公司的现金收付，银行存款的存取，保管现金，有价证券，银行支票等;(3)及时追收企业各种应收款项，保护公司利益不受损失;(4)编制有关现金收付记账凭证，现金日记账，银行日记账的工作;(5)及时办理各项转账，现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。

　　4、统计员(电脑员)

　　(1)及时统计，存储各种费用收付资料，供主管会计参考;(2)维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储;(3)及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。

　　财务管理制度及岗位职责9全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

　　一、财务部职责范围

　　1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

　　2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

　　3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

　　4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

　　5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

　　6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

　　7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

　　8、及时核算和上缴各种税金。

　　9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

　　10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

　　11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

　　12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

　　二、借款和各种费用开支标准及审批制度

　　借款审批及标准：

　　1、出差借款：

　　出差人员应先到财务部领取

　　“借款单”，详细填

　　写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

　　2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取

　　“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。

　　3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

　　4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

　　5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

　　6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

　　7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。

　　三、日常费用报销：

　　1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

　　2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。

　　3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、补充说明

　　如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员

　　与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。

　　财务管理制度及岗位职责101、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章，严格按规定用途使用印章;5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;11、负责装订、管理会计档案;12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目;13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款;14、按照各工程预算进行工程成本的控制;15、每月末及时督促各项目部报帐;16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;

　　18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案;20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;23、完成领导布置的其他工作。

篇四：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务部岗位职责及制度

　　1、负责财务管理工作，统筹财务活动，编制完善各项财务政策；

　　2、制定、审核编制企业财务报表，审核、对账财务各类经济事务；

　　3、负责会计政策的制定与控制，编制会计核算指标，调整财务筹款；

　　4、组织实施统计报表的制定、审核、审核，做好核实各部门经费支出报表，制定财务报表；

　　5、负责组织财务稽核、收入核算、编制年度财务报告；

　　6、定期对财务变动进行分析技术，制定合理的财务经济分析决策方案；

　　7、审查及处理各部门及内部财务事宜；

　　8、实施企业会计制度，保证账务完整性和真实性；

　　9、统一协调企业内部财务工作的管理体系，制定具体的财务政策及核算控制机制；

　　10、协助领导处理企业财务投融资及各类金融管理事务和可能发生的税务争议。

　　二、财务部制度

　　1、组织财务管理及审计体系

　　财务部应建立科学的审计体系和管理体系，落实财务部审计员的制度，建立有力的内控机制，确保最终财务状况的准确性、可靠性和及时性。

　　2、会计制度

　　（1）建立标准会计制度。

　　（2）重要会计凭证审批和存档有助于检查与核实会计凭证内容的真实性，并提供依据做出财务处理。

　　（3）建立统一的会计科目科目，以确保会计记录准确有效。

　　3、财务管理

　　（1）建立完善的财务资金收支制度，确保合理资金支出。

　　（2）准确及时的报帐，并能准确的报告收支情况，建立有效的统计报表。

　　（3）建立企业现金管理体系，确保企业资金的安全及企业的经营顺利。

　　（4）建立企业实物资产的监控管理制度，确保实物资产的安全管理。

　　（5）定期分析企业财务状况，及时发现危机，提出有效的解决办法，以便企业正常发展。

　　综上所述，财务部应加强财务管理，建立健全的财务管理体制，有助于企业可持续发展。

篇五：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　公

　　司

　　财

　　务

　　规

　　章

　　制

　　度

　　第一章总则

　　第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。

　　第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。

　　第二章财会机构设置及财会人员岗位职责

　　第三条公司财务部门的职能

　　（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

　　（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。

　　（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

　　（四）厉行节约，合理使用资金。

　　（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

　　（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

　　（七）完成公司交给的其他工作。

　　第四条公司财务部总账会计、成本会计和出纳组成。

　　第五条总账会计的主要工作职责是：

　　（一）严格审核发票的报销流程、付款流程，每月与采购组合开会对以发现的问题要及时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必须与采购核对。

　　（二）管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。

　　（三）与成本会计确定盘点时间，定期清点固定资产，制定资产折旧表。

　　（四）

　　审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的采购合同和销售合同进行盖章。

　　（五）审核原始凭证，制作记账凭证，每月进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作；

　　（六）每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票；开具增值税专用发票；

　　（七）根据行政给的考勤及工作考核制作工资表；

　　（八）管理会计凭证和报表及公司账薄，认真执行安全、保密制度，管理好分管的会计印鉴和会计档案；

　　（九）办理税务工商的年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资料，帐表），如需审计，配合相关机构的年度审计工作；

　　（十）监管财务室工作的执行，完成上级交待的其他事项；

　　第六条出纳的主要工作职责是：

　　(一)配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性（应收、应付、回款、付款明细登记，现金销售明细登记，现金银行日记账等），起到监督核准制。

　　(二)结合财务部门人员，对采购部门递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、重复的请款单。

　　(三)预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.与上级协商付款额度,告之采购部门.

　　(四)对于已到账期的销售合同，督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。

　　(五)以及与上级领导安排的其它工作。

　　(六)银行工作完成，保管好公司银行回单及对账单，出现异常变动需上报。

　　(七)对总账制作的工资表进行复核并发放。

　　(八)做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。

　　第七条成本会计的主要工作职责是：

　　（一）成本会计与仓管应该做好沟通、协商的工作，监督仓库材料领用情况，定期参与

　　存货盘点和核算，做到账实相符。

　　（二）积极配合公司经理的工作，为规范公司成本核算流程，提供建议方法和解决方案。

　　（三）积极协调采购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。

　　（四）认真监督，调查各部门执行成本计划的情况，并就出现的问题及时上报并采取措施解决问题。

　　（五）与财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。

　　（六）每月与仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现的问题要及时的解决。

　　（七）对于生产人员的会议要参与旁听，更多的了解生产。

　　（八）成本控制：做好原材料的成本控制及附加成本控制，关注成本的变动，做好月度，季度，年度总结。

　　第三章财务工作管理

　　第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

　　第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

　　第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

　　第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

　　第十二条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

　　第十三条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　第十四条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

　　第十五条财务工作应当建立内部稽核制度。

　　第十六条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

　　第十七条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

　　第十八条财务工作人员办理交接手续，由总经理监交。

　　第四章支票管理

　　第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

　　第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

　　第二十一条公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

　　第五章现金管理第二十四条公司可以在下列范围内使用现金：

　　（一）职员工资、津贴、奖金；

　　（二）个人劳务报酬；

　　（三）出差人员必须携带的差旅费；

　　（四）结算起点以下的零星支出；

　　（五）总经理批准的其他开支。结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

　　第二十二条除本制度第二十四条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

　　第二十三条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

　　第二十四条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

　　第二十五条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

　　第二十六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金支取单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

　　第二十七条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

　　第二十八条符合本规定第二十四条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　第二十九条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

　　第三十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

　　第三十一条差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　第三十二条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

　　第六章会计档案管理

　　第三十三条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

　　第三十四条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

　　第三十五条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

　　第三十六条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

　　第七章处罚办法

　　第三十七条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：

　　（一）超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；

　　（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

　　（三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；

　　（四）利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

　　（五）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；

　　（六）保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

　　（七）违反本制度条款认定应予处罚的。

　　第三十八条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

　　（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

　　（二）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；

　　（三）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；

　　（四）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；

　　（五）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

　　（六）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；

　　（七）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

　　第八章附则

　　第三十九条本制度由财务部负责解释。

　　第四十条本制度自发布之日起生效。

篇六：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务部岗位职责及管理制度

　　财务部工作职责

　　一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和

　　税收制度，执行公司统一的财务制度。

　　二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制

　　财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

　　三、积极为经营管理服务，根据公司经营活动

　　情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料进行分析，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

　　四、厉行节约，合理使用资金。根据公司资金

　　运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

　　五、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

　　六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

　　七、执行公司有关资产管理制度，协同有关部

　　门对公司实物资产进行管理，负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。

　　八、负责公司的对外融资行为，根据需要为公

　　司筹集资金。

　　九、负责协调集团公司财务等相关事宜。

　　十、负责公司财务档案的管理。

　　十一、定期对债权、债务进行核对、清理和催收。

　　十二、完成公司交办的其他工作

　　财务部长工作职责

　　一、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。

　　二、进行公司成本费用预测、计划、控制、分析和

　　考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

　　三、拟定公司财务管理、会计核算制度、规范财务

　　工作人员会计行为准则。

　　四、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进

　　行经济活动分析，负责主持公司的财务分析工

　　作，定期检查、分析公司财务状况，并及时向总经理提出合理化建议。

　　五、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人

　　员的工作任务，制定考核奖惩指标。

　　六、协调处理与有关机构及财政、税务、银行、审

　　计等职能部门的关系，负责接待银行、税务等职能部门的检查工作。

　　七、负责办理银行贷款等外部融资及对外借款、担

　　保的审核把关工作和个人住房贷款的协调工作。

　　八、负责协调集团公司财务等相关事宜。

　　九、承办公司领导交办的其他工作。

　　财务部会计岗位职责

　　一、按照国家会计制度的规定、记帐、算账、结账、报帐工作，如实全面地反映公司资金活动情况。

　　做到凭证合法，手续完备，数字准确，帐目健全，并及时记账，按时结账，如期报帐，同时编制各类财务报表。

　　二、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。

　　三、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其

　　他会计资料。

　　四、负责出具并报送各类对外财务报表，保证各种

　　会计报表齐全、完整、数字真实、准确无误。五、负责往来账款

　　的审核、确认，定期对债权、债

　　务（包括个人）进行核对、清理和催收。

　　六、负责固定资产编码登记造册，责任到人，并定

　　期盘点，做到账实相符。

　　七、负责公司税务申报、缴纳工作，负责银行、税

　　务、工商等证照的办理、变更、年检工作；

　　八、严格执行会计行为准则，未经领导同意，严禁

　　向非相关人员泄露公司财务等相关信息。

　　九、完成总经理或财务部长交办的其他工作。

　　财务部出纳岗位职责

　　一、认真执行现金管理制度。

　　二、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送

　　存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清，定时盘库，做到日清月结，出现长短款现象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理。

　　三、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收

　　付凭证。

　　四、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用

　　支票须经总经理签字后，方可生效。

　　五、负责保管空白支票、银行单据、银行预留印鉴

　　的保管。

　　六、积极配合银行做好对帐、报帐工作，编制银行

　　存款余额调节表。

　　七、负责公司日常报销的审核工作，严格执行公司

　　借款报销规定，认真审核费用报销的合理性及原始凭证是否合规、合法。

　　八、配合会计做好各种帐务处理。

　　九、严格执行会计行为准则，未经领导同意，严禁

　　向非相关人员泄露公司财务等相关信息。

　　十、完成总经理或财务部长交办的其他工作。

　　财务管理制度

　　为加强公司财务日常管理，规范财务工作行为准则，健全公司财务管理，特制订本制度：

　　第一条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

　　第二条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

　　第三条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

　　第四条财务工作人员应当会同综合部专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、损毁和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。

　　第五条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由

　　会计编制，财务部长负责审核。会计报表须经财务部长、总经理签名或盖章。

　　第六条财务工作人员对本公司的各项经济行为实行监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　第七条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或分管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

　　第八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

　　财务工作人员办理交接手续，由综合部部长、分管财务总经理监交。

　　第九条费用报销审核制度：

　　1.公司所有费用需经公司领导审批后方能报销入账，审核流程如下：经办人报批—相关部室负责人初审—财务部会计审核确认—财务部长复核—分管领导审批—总经理审批—董事长审批。

　　2.单笔项目开支在50万元以上的需董事长审批。

　　第十条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：

　　1.超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库

　　存现金金额留存现金的。

　　2.用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存

　　款或库存现金的。

　　3.未经批准，擅自挪用或借用他人资金或支付款项

　　的。

　　4.利用帐户替其他单位和个人套取现金的。

　　5.保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储

　　蓄方式存入银行的;6.违反本规定条款认定应予处罚的。

　　第十一条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

　　1.违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。

　　2.拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资

　　料的。

　　3.伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计

　　帐簿的。

　　4.利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司

　　财物的。

　　5.弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪

　　污挪用公司款项的。

　　6.在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守

　　致使公司利益遭受损失的。

　　7.有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

　　第一条支票由出纳员保管。支票使用时须经财务部长、总经理批准签字，支票使用按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

　　第二条支票付款后凭支票存根，按公司费用报销审批制度审批。

　　填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号。

　　第三条对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。

　　第四条公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须财务部长、总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。

　　第一条公司可以在下列范围内使用现金：

　　1.职员岗位工资、绩效工资。

　　2.个人劳务报酬。

　　3.出差人员必须携带的差旅费。

　　4.结算起点以下的零星支出。

　　5.总经理批准的其他开支。

　　6.前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。

　　第二条除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经财务部长审核，总经理批准后支付现金。

　　第三条公司固定资产、项目资金、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

　　第四条日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。

　　第五条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。

　　第六条财务人员从银行提取现金由财务部长批准后提取。

　　第七条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核、交财务部长、总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

　　第八条工资由财务人员依据各部门每月提供的核发工资资料编制

　　职员工资表，交分管副总经理审核，财务部长、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

　　第九条差旅费及各种补助单，由部门部长签字，会计审核时间、天数无误并报财务部长复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　第十条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务部长、总经理签字。会计审核有关凭证。

　　第十一条出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

　　会计档案管理制度

　　第一条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

　　第二条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，由财务部长指定专人归档保存，归档前应加以装订。

　　第三条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务部长指定专人保管，并分类填制目录。

　　第四条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务部长批准。

　　第五条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。保管期满，需要销毁时，应编制会计档案销毁清册。经公司领导批准后销毁。

篇七：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务部工作职责及岗位职责

　　财务部工作职责

　　1.1全面组织公司的财务核算、财务管理、财务分析、财务检查，协助做好内部审计。

　　1.2制定切实可行的公司财务管理制度、规定和办法，实施财务监督。

　　1.3编制公司的年度财务收支计划，并组织实施，督促、检查、考核计划执行。编制年度财务决算，并通过注册会计师事务所的审验，真实及时上报报表。

　　1.4合理组织资金，节约使用资金，使资金周转最优化。及时办理各项目资金收付，收缴各项费用。

　　1.5组织公司的会计核算，加强各项资金管理，及时清理债权债务，确保集体资金真实、可靠。

　　1.6组织和开展财务分析，准确提供财务信息，真实反映财务成果。

　　1.参与组织和实施生产经营管理及有关决策。参与合同评审，协助实施成本控制、经济责任制管理，确保股东利益最大化。

　　1.组织和实施会计电算化，严格执行操作规程和管理制度。

　　1.组织和培养会计人才，提高会计人员职业道德和业务水平。

　　负责公司财务档案的归类整理，定期按有关要求报送档案室，并协助其管理。

　　财务部主任岗位职责

　　2.1在董事会和董事长、总会计师领导下，组织、实施公司的财务管理、会计核算工作。

　　2.2按照统一管理、集中核算、全面系统、切实可行的原则制定公司的财务规章制度。

　　2.3在财政、税务部门指导下组织会计核算和管理。

　　2.4组织和实施财务监督，对经济活动和经济业务全过程的合规性、合法性进行监督，参与直属项目部成本测分控制和子公司、分公司经济责任制的制定。

　　2.5负责编制公司的财务收支预算、资金收支预算及计划，并组织实施，督促检查执行情况。

　　2.6组织和开展经济活动分析，及时准确提供会计信息供领导决策。

　　2.组织和实施会计电算化，把会计电算化运用到经济管理中去。

　　2.培养会计后备人才，使会计人员的职业道德和业务技术不断提高。

　　2.协助公司内部审计。

　　2.1公司本部经费收支计划的制定、执行、审核。

　　财务部主任助理（1）岗位职责

　　3.1协助主任积极组织实施部门的各项工作。

　　3.2分管公司本部会计核算，并具体组织实施，强化会计监督。

　　3.3协助公司内部审计工作。

　　3.4分管子公司、分公司及驻外机构财务管理、会计核算与监督。

　　3.5协助主任制订公司财务管理规章制度。

　　3.6协助做好公司本部经费计划的执行与控制。

　　3.协助主任做好资金筹集和合理调配。

　　3.管理公司会计电算化工作。

　　3.协助主任制定、实施财务收支预算计划。

　　负责公司本部纳税申报、所得税汇算清缴及相关涉税事项。

　　完成领导交办的其它事项。

　　财务部主任助理（2）岗位职责

　　4.1分管各独立项目会计核算、相关财务管理，定期、不定期组织项目部财务检查。

　　4.2实施项目资金收支两条线管理。

　　4.3负责项目竣工清理，帐户的撤销，会计档案移交与归档。

　　4.4协助主任制定公司的财务规章制度。

　　4.5参与研究项目经济责任制及成本测分、控制等事宜。

　　4.6协助主任制定公司财务收支预算。

　　4.协助做好内部审计。

　　4.协助做好会计委派工作。

　　4.协助建立、管理、维护会计电算化系统。

　　项目财务管理员岗位职责

　　5.1协助部门分管领导组织、协调各独立项目的会计核算、财务管理，定期、不定期进行项目财务检查。

　　5.2审核有关项目财务报表。

　　5.3协助进行项目委派会计管理。

　　5.4承办尾工、竣工项目清理及帐户撤销、会计档案移交与归档等事宜。

　　5.5参与项目成本测分、控制管理。

　　5.6协助对项目会计电算化进行管理。

　　5.协助进行内部审计。

　　5.完成领导交办的其它工作。

　　总帐会计岗岗位职责

　　6.1按照《会计基础规范》要求进行原始凭证、记帐凭证审核与输出，并按会计档案要求装订成册。

　　6.2及时准确地登记帐簿，按要求编制报表，结转新帐装订归档。

　　6.3按照《会计电算化工作规范》和《会计电处化管理制度》，掌握会计软件操作规程，并做好软件的维护。

　　6.4按国家税收政策及时提取各项税费。

　　6.5负责汇总、编制公司基本建设项目报表，协助汇编财务报表。

　　6.6做好本部会计凭证、会计帐簿、会计报表以及会计电算化档案的管理，做好会计电算化档案的复制，确保会计资料万无一失。

　　6.做好空白收据、缴款单领用、保管工作。

　　6.协助做好内部审计工作。

　　6.完成领导交办的其它工作。

　　往来核算岗岗位职责

　　7.1及时处理各项往来经济业务（含备用金管理），负责登记结转往来帐，保证与各单位往来相符。

　　7.2定期清对往来帐项，保证往来帐款清晰，做到帐帐、帐证、帐表相符。

　　7.3定期结算各项往来款项，并做好相关台帐，定期提供往来款项应收、已收资料。

　　7.4做好往来欠款清欠工作。

　　7.5协助做好内部审计工作。

　　7.6做好公司会计电算化软件、硬件管理工作。

　　7.完成领导交办的其它工作。

　　银行会计岗岗位职责

　　8.1熟练掌握各项财经纪律和公司财务管理规定，严格执行银行结算制度，认真、及时地办理银行收付业务。

　　8.2按规定及时填制记帐凭证，对已办理收付款项的原始凭证加盖“收讫、付讫”戳记，及时将各类凭证输入计算机。

　　8.3定期做好银行帐核对工作，编制银行存款余额调节表，对未达帐项及时查询汇报。

　　8.4负责支票领用登记和空白支票保管。

　　8.5及时登记银行日记帐，做到日清月结，帐帐、帐证、帐表相符。

　　8.6不得签发空头支票，不得出租、出借银行帐户。

　　8.严格遵守财务保密制度，需要提供的财务信息，必须按照程序办理。

　　8.及时办理项目资金收支业务。

　　8.完成领导交办的其它工作。

　　资金管理岗岗位职责

　　9.1办理各类保函，及时退保。

　　9.2保函保证金台账建立、核对、管理。

　　9.3办理各类资金证明。

　　9.4办理资信等级申报年审。

　　9.5协助编制现金流量计划表、资金计划表。

　　9.6协助领导筹集资金、合理调度。

　　9.协助做好银行帐户管理工作。

　　9.完成领导交办的其他工作。

　　财务档案及资产管理岗岗位职责

　　10.1固定资产、其他资产明细建帐、核算、管理。

　　10.2固定资产、其他资产更新、报废工作。

　　10.3协助进行资产清查工作。

　　10.4提取固定资产折旧，定期分摊周转材料费用。

　　10.5负责公司本部资产建档。

　　10.6定期、不定期做好资产帐物核对，做到帐物相符。

　　10.收取各种租赁费用，建立备查帐，每月汇总报部门负责人查阅。

　　10.接受项目会计档案移交并及时入档，做好查阅会计档案的备查、登记工作。

　　10.各类空白会计凭证保管，领用，收费。

　　11现金会计岗岗位职责

　　11.1熟练掌握各项财经纪律、规章制度和公司财务管理规定，严格遵守国家现金管理规定，认真、及时办理现金收付业务，不得坐支现金，不得以“白条”抵库，不得挪用现金。定期盘点现金、有价证券，保管好库存现金、有价证券，确保安全无误。对不符合规定的支出有权拒付，并及时报告。

　　11.2按规定及时填制记帐凭证，对已办理收付款项的原始凭证加盖“收讫”、“付讫”戳记，及时将各类凭证输入计算机。

　　11.3及时登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐、帐证、帐表相符。

　　11.4严格遵守财务保密制度，需要提供的财务资料，必须按程序办理。

　　11.5负责公司本部职工、内退、离退休职工工资费用调整、登记、发放。

　　11.6负责公司在岗、待工职工公积金缴纳，建立公积金台帐并核对管理。

　　11.负责工资核算，提取工资附加费等。

　　11.负责公司工资性数据统计填报。

　　11.负责计扣个人所得税和其他应扣的款项。

　　12项目会计岗岗位职责

　　12.1根据《企业会计制度》、《施工企业会计核算办法》和公司相关财务管理规定，组织实施项目会计核算和财务管理。

　　12.2正确设置会计帐簿，准确、及时地填制会计凭证、登记帐簿、编制报表。

　　12.3按照银行结算规定，开设银行帐户，办理各项结算，保证项目部资金安全。

　　12.4建立项目各项核算台帐，收集合同、支付清单等经济信息资料，及时编制工程项目月度财务信息表。

　　12.5正确核算合同收入、合同成本和合同费用，严格执行财务审批程序，参与项目成本控制。

　　12.6按照国家税收政策，及时申报、缴纳各项税费。

　　12.按照会计档案管理办法，整理、保管会计档案，项目结束，及时移交会计档案。

　　12.配合项目部做好各类资产管理，及时核对往来款项，清理债权债务，做到工完帐清。

　　12.完成领导交办的其它工作。

篇八：财务部岗位职责及管理制度

　　

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　　财务部部门职能

　　1、参与制定公司年度经营计划，组织编制公司年度财务预算；

　　2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议；

　　3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规；制订和执行公司会计

　　政策、纳税政策及财务管理制度；

　　4、负责收银工作和应收、应付款项的管理；

　　5、公司的会计核算、会计监督工作；

　　6、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；

　　7、编写公司经营管理状况的财务分析报告，努力降低成本、增收节支、提高效益；

　　8、建立经营绩效考评体系，组织经营绩效考核；

　　9、综合统计并分析公司债务、现金流量及各项业务情况；

　　10、研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案，防范融资风险；

　　11、员工工资核算、发放；

　　12、其他工作职责。

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　　岗位名称：

　　财务部经理

　　定

　　员：

　　1人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　常务副总经理

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　任执业、技术资格要求

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　资格

　　辅

　　助

　　技

　　能

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、贯彻执行董事会、总经理室下达的工作目标，落实公司财务方面的目标任务和具体工作；

　　2、参与制定公司发展规划和年度经营计划；

　　3、负责起草、制定公司的各项财务管理制度；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　4、主持编制公司财务计划、信贷计划、财务预算、财务报表等；

　　5、审查公司投资项目及各类经济合同，对可行性提出评估意见；

　　6、执行审批制度，按规定的开支范围和标准核报各类费用；

　　7、负责公司各项收支活动的检查、监督，合理安排资金，降低财务风险；

　　8、定期组织编制公司的日常经营情况表，为领导决策提供信息；

　　9、正确掌握国家的税收政策，合理规划公司的税收支出，协调与税务部门的关系，处理各项涉税事宜；

　　10、组织公司的年度审计及专项审计工作的落实；

　　11、加强与财税、金融机构的联系，保持良好关系，拓宽融资渠道；

　　12、负责本部门员工培训、考评；

　　13、完成上级领导交办的其他工作。

　　具

　　体

　　内

　　容

　　财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划、收入费用利润核算等。

　　大专以上学历，财务管理类专业。

　　五年以上财务管理工作经验。熟悉财经政策、法规和零售业流转环节。

　　会计从业资格。

　　具有丰富的财务专业知识和管理能力；良好的人际关系和沟通协调能力。

　　熟练操作各种财务软件和办公软件。

　　良好的职业道德和职业素养；坚持原则，廉洁自律。

　　健康，精力充沛

　　23欢迎阅读本文档，希望本文档能对您有所帮助!

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　　岗位说明书

　　岗位名称：

　　会计

　　定

　　员：

　　1人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　财务部经理

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　任职资格

　　具

　　体

　　内

　　容

　　负责日常会计核算工作；编制各类财务报表；税务申报、解缴；资产管理等。

　　大专以上学历，财务会计类专业。

　　三年以上相关工作经验。熟悉财经政策和零售业流转环节。

　　执业、技术资格要求

　　会计从业资格。

　　2能

　　力

　　要

　　求

　　辅

　　助

　　技

　　能

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、协助部门经理做好公司的日常会计核算工作，审核各类凭证，分类汇总；

　　2、收集处理财务信息，定期编制经营情况报表；

　　3、负责应付款、应收款的管理。检查公司各类资金的收支情况，对有问题的收支提出相关改进措施；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　4、审核各专柜的结算报表；

　　5、核算成本费用，编制成本报表；

　　6、负责公司税务申报和解缴工作；

　　7、负责编制公司月度财务报表；

　　8、负责会计凭证、会计账薄的装订与保管；

　　9、负责员工工资的核算、发放；

　　10、协助部门经理进行年度预决算的编制；

　　11、负责公司资产的管理，对各类资产进行定期盘点；

　　12、完成上级领导交办的其他工作。

　　熟悉国家相关的财务、税收制度，具备一定的财务理论知识和实际操作能力，有良好的沟通、协调及文字表达能力。

　　熟练操作财用软件、常用办公软件。

　　具有团队合作精神，工作认真、细致、责任心强。

　　健康

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　　岗位名称：

　　出纳

　　定

　　员：

　　1人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　财务部经理

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　具

　　体

　　内

　　容

　　办理资金收付业务；现金管理；银行帐目管理；各类票据保管、开具工作等。

　　中专以上学历，财务会计类专业。

　　一年以上相关工作经验。熟悉出纳岗位工作内容。

　　2任执业、技术资格要求

　　会计从业资格。

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　熟悉会计基础知识、现金管理知识，良好的沟通能力。

　　资辅

　　助

　　技

　　能

　　熟练操作计算机和财务软件。

　　格

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、现金的日常收支和保管，银行帐户的开户与销户；

　　2、按财务规定做好报销工作和每天现金盘点，核对账目，补充备用金，定期编制出纳报表；

　　3、登记现金日记帐，并结出余额，每月同会计对账，与总分类账核对；

　　工

　　4、查实、汇报各银行帐户余额，定期向上级领导汇报具体银行存款及备用金情况；

　　作

　　5、登记银行存款日记账，每月根据银行对账单进行核对，并同会计对账，与

　　总分类账核对；

　　职

　　6、收款收据、发票、空白银行票据的领购、保管与开具，定期整理装订银行

　　对账单；

　　责

　　7、做好结付货款工作，核对结算支票、汇票，并解缴银行，保证货款及时到位；

　　8、办理工资银行卡，发放工资，办理各类信用卡，交存现金；

　　9、在保障安全、准确、及时办理资金收付业务的前提下，适当协助会计人员办理外勤工作；

　　10、完成上级领导交办的其他工作。

　　具备良好的职业操守和极强的责任心，工作细致认真。

　　健康

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　　岗位名称：

　　楼层核算结算

　　定

　　员：

　　5人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　会计

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　具

　　体

　　内

　　容

　　商品信息、供应商信息录入；日销售结帐；每月货款、成本结算等。

　　高中或中专以上学历，财务会计类专业。

　　有相关工作经验，熟悉公司业务流程。

　　2任执业、技术资格要求

　　会计从业资格。

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　熟悉会计基础知识，熟练操作财务软件。

　　资辅

　　助

　　技

　　能

　　熟练电脑操作。

　　格

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、按规定及时整理、编制、录入商品信息和供应商信息；

　　2、经销商品及时做好商品验收单、付款单、退货单；每月进行盘点，与各专柜及时核对，如有帐实不符的情况及时上报财务部；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　3、负责日销售结帐工作，配合收银主管及时核对错帐，并予以调整；

　　4、与各专柜的手工记录核对，准确编制专柜结帐单；

　　5、做好每月的货款结算工作，准确结算成本，及时上报给财务部；

　　6、协助各楼层商场打印标价签；

　　7、完成上级领导交办的其他工作。

　　具备良好的职业道德、极强的责任心，工作细致认真。

　　健康

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　　岗位名称：

　　电脑维护员

　　定

　　员：

　　2人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　会计

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　任执业、技术资格要求

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　资格

　　辅

　　助

　　技

　　能

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、负责公司电子设备的管理、维护，定期检查，及时修复各类故障；

　　2、负责公司网络的建设与维护；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　3、负责公司销售管理系统的开发、维护，及时处理突发故障，确保安全性；

　　4、做好信息资料的备份保存及保密工作；

　　5、及时、准确开通促销活动条码；

　　6、负责电子设备及耗材的购买；

　　7、完成上级领导交办的其他工作。

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　　体

　　内

　　容

　　负责销售管理系统、网络、电子设备的管理与维护。

　　大专以上学历，计算机专业。

　　有同职工作经验，熟悉公司业务流程。

　　扎实的电脑软件开发和硬件维护专业知识，有一定的创新能力；动手能力强，能解决各类突发问题。

　　一定的财务基础知识。

　　良好的职业道德，高度负责的工作态度，吃苦耐劳。

　　健康，精力充沛

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　　岗位名称：

　　收银主管

　　定

　　员：

　　1人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　会计

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　任执业、技术资格要求

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　资格

　　辅

　　助

　　技

　　能

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、执行公司收银程序，保证营业款项安全收回；

　　2、负责收银台管理，添置收银用品，配、换找零款，协同保安人员每日将营业款解交银行；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　3、审核收款日报表，核对正确无误后交财务部；

　　4、及时、准确传达、布置促销活动中需要收银员配合的有关工作及注意事项；

　　5、及时协调解决收银过程中出现的问题，并将有关问题反馈给柜组及有关部门；

　　6、负责收银员的日常管理，合理调节人力，保证收银台的正常运转；

　　7、负责收银员的培训、评估、考核工作，树立收银台良好的服务形象；

　　8、熟悉收银操作规范，解决简单的收银故障；

　　9、完成上级领导交办的其他工作。

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　　体

　　内

　　容

　　营业款安全收回，解交银行；收款日报表编制、审核；收银员、收银台的管理。

　　高中或中专以上学历，财务会计类专业。

　　二年以上收银工作经验，熟悉公司收银流程。

　　会计从业资格。

　　有一定的管理能力和协调能力，能解决收银过程中出现的问题。熟练掌握收银软件操作，解决简单的收银故障。

　　一定的财务基础知识。

　　具备良好的职业操守，工作细致严谨、认真负责。

　　健康

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　　岗位名称：

　　收银员

　　定

　　员：

　　28人

　　所辖人数：

　　人

　　所属部门：

　　财务部

　　直接上级：

　　收银主管

　　序号

　　1项目要素

　　工作概述

　　学历及专业要求

　　工作经验要求

　　具

　　体

　　内

　　容

　　营业款收取；收款日报表填制；收银设备保管、维护等。

　　高中或中专以上学历。

　　有收银工作经验，熟悉收银流程。

　　2任执业、技术资格要求

　　职能

　　力

　　要

　　求

　　熟练操作收银软件，一定的辨钞、点钞水平。

　　资辅

　　助

　　技

　　能

　　一定的财务基础知识。

　　格

　　素

　　质

　　要

　　求

　　身

　　体

　　状

　　况

　　1、掌握收银工作必备的财务、电脑知识；

　　2、熟练掌握收银各环节及相关制度，保证收银工作质量；

　　3、营业前做好收银准备工作，打扫收银台卫生，备齐零钞和收银用品；

　　4、准确收取每一笔销售款，确保不出差错；

　　工

　　作

　　职

　　责

　　5、下班后核对收款金额，填制收款日报表，清点备用金，整理好收银用品；

　　6、及时上交当班营业款，保证当天营业款的安全；

　　7、熟练使用各种收银设备，高效工作，尽量减少顾客排队时间；

　　8、文明、礼貌地接待顾客，热情耐心解答顾客询问；

　　9、保管、维护好各种收银设备；

　　10、完成上级领导交办的其他工作。

　　良好的服务态度，品行端正，工作责任心强。

　　健康

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篇九：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务科管理职责及制度

　　1、负责公司财务部工作：会计核算、税务、资金计划、存货管理、年度审计及年检等管理工作。

　　2、制定公司的会计和财务管理制度，监督执行到位。

　　3、每月制作财务报表，并提出可行性财务分析报告及建议。

　　4、负责手工成本核算核查，保证成本核算准备性，对实际成本与标准成本进行分析，提出可行性建议。

　　5、年度预算编制及预算管理，包括成本、费用预算。

　　财务科管理职责及制度（二）

　　1.负责公司的全面财务会计工作;2.负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;____分析检查公司财务收支和预算的执行情况;5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务;6.编制销售公司的记账凭证，登记会计账簿;7.编制公司的会计报表，每月在规定的时间节点前报送分管副总及总经理;8.编制、核算每月的工资、奖金发放表;9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;10.不定期检查统计岗位的商品是否帐实相符;11.按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章;12.承办总经理交办的其他工作。

　　财务科管理职责及制度（三）

　　1、根据公司的战略发展，负责完善和优化公司核算管理体系(核算管理政策、制度、流程、方法等)，促进公司核算管理有效提升;2、负责设置公司财务核算账簿体系，汇编成公司的销售、采购、费用核算报表，并协助其他部门建立相应的台账;3、规范会计基础工作和核算流程，对核算过程中和财务数据进行风险管控，发现财务管理薄弱环节，制定相关管控制度，并形成合理化解决方案;4、负责公司各项内控流程的梳理和优化，与各个业务部门保持互动，及时跟踪各个业务部门业务流程的变动并及时反馈;5、严格费用单据的审核，按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。

　　6、监控和控制核算执行情况，及时进行发票的核对、存货的盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理，形成可行性的执行报告、差异分析报告;7、定期编写财务月度、季度、年度核算分析报表;

　　8、配合上级或领导完成临时性工作。

　　财务科管理职责及制度（四）

　　1、建立账套，负责编制财务报表，并按要求进行财务资料整理、分析、帐务、结算及会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐。

　　2、负责编制公司月度、季度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

　　3、定期核算各部门、各项目部的收支账户，及时向部门领导汇报相关工作。

　　4、负责公司相关审计、税务咨询等事宜;

　　5、人事档案整理，学员系统正常维护;

　　5、完成领导交办的其它事项。

　　财务科管理职责及制度（五）

　　1、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经办制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定;2、建立和完善财务部门，建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制;3、制定公司利润计划、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准;4、全面负责公司财务管理和会计核算工作，客观反映公司的经营和财务状况，降低成本，提高利润率;5、核算、监督和控制公司的各项经营活动，规避财务风险，保障公司资产和经营安全;财务科管理职责及制度（六）

　　____组织完善财务管理制度

　　2.建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制;____组织领导公司财务管理，成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计、存货控制等方面工作;4.为公司重大经营决策提供分析信息，并进行分析论证;协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定。

　　5.加强公司财务数据分析，提高风险预警能力，与银行、融资机构建立良好的沟通渠道，落实保障项目资金。

　　6.监控、审核、指导直属下级岗位的工作。

　　7.制定和管理税收政策方案及程序，协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益。

　　8.加强财务人员的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治业务素质。

　　财务科管理职责及制度（七）

　　1、协助财务经理进行企业税务的监督和管理工作。

　　2、协助财务经理制定企业的税务工作计划，制定税务筹划工作计划。

　　3、指导本部门员工完成公司的税务工作，督促税务人员完成相关的纳税申报，税款缴纳工作。

　　4、协助事务所审计人员进行相关的审计工作。

　　5、审核并上报相关税务报表，编写税务报告，制作税务文件。

　　6、处理相关税务方面的工作，为企业相关部门提供税务咨询及解决方案。

　　7、研究最新税务政策，向经理提供相关税务管理建议。

　　8、负责监督公司有关国家税法、法规以及公司财务制度的执行情况。

　　9、保持与税务部门良好的关系。

　　10、负责部门人员的税务相关业务培训工作。

　　11、经理安排的其他工作。

　　财务科管理职责及制度（八）

　　1.会计年度自一月____日起至十二月____日止。

　　2.会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

　　3.财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

　　4.财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

　　5.财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

　　6.财务工作人员对本公司实行会计监督。

　　7.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　8.财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

　　9.财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

　　10.财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

　　11.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

　　12.财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

　　13.财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

　　14.财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

篇十：财务部岗位职责及管理制度

　　

　　财务部

　　部门职责：

　　一、参加制定本公司财务制度及相应的实施细则。

　　二、负责董事长及总经理所需的财务数据资料的整理编报。

　　三、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。

　　四、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务状况说明分析，向公司领导报告公司经营状况。

　　五、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部刚好催交漏款。负责销售漏款的收款工作，并刚好送交银行。

　　六、负责每月转账凭证的编制，汇总全部的记账凭证。

　　七、负责公司总账及全部明细分类账的记账、结账、核对，完成会计报表的编制，并刚好清理应收、应付款项。

　　八、负责公司全年的会计报表、会计资料保管工作。

　　九、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。

　　十、负责先进管理，审核收付原始凭证。

　　十一、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调整表。

　　十二、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。

　　总账会计岗位职责

　　一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，主管本单位财务工作，参加本单位经济管理和决策工作。

　　二、依据本单位实际状况，合理编制部门预算，依法组织收入，依据批准的部门预算，定期检查单位预算执行状况，申请用款支配，进行经费的领拨、解缴、管理、运用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。

　　三、加强票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度,严格按核算内容运用票据。

　　四、仔细做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理日常会计事务。

　　五、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履行会计监督职能，对帐实不符的应刚好查明缘由并向单位负责人报告，批准后刚好调整。

　　六、帮助管理学校资产，年度（终）清理、核对单位资产，做到账账、账实相符。

　　七、按月编制经费收支月报表，年度决算表，做到数字真实、计算精确、内容完整、章印齐全、报送刚好。

　　八、刚好驾驭所属单位的财务收支状况，常常对其检查、督促和业务辅导。

　　九、妥当保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求刚好归档。

　　出纳岗位职责

　　一、依据国家财会法规、公司财会制度的有关规定，仔细办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。

　　二、办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员依据业务发生依次每日进行逐笔登记。

　　三、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调整表，公司会计签字后报公司财务主管批阅。

　　四、依据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；刚好依据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。

　　五、登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发觉差错刚好查清更正。

　　六、仔细审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行规定选购

　　领用支票的手续，限制运用限额和报销期限。

　　七、正确编制现金、银行的记帐凭证，刚好传递给财务登帐。

　　八、协作对应收款的清算工作。

　　九、严格审核报销单据、发票等原始凭证，依据费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法精确、手续完备、单证齐全。

　　十、核算人事部供应的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。

　　十一、负责刚好、精确解缴各种社会统筹保险。

　　十二、负责妥当保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。

　　十三、负责掌管公司财务保险柜。

　　十四、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需刚好存入银行。

　　十五、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。

　　十六、出纳员每周一与会计核对账单，向财务主管上报“银行存款收付周报表”。

　　十七、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导供应银行存款余额状况。

　　十八、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、总经理签字后办理付款，报销单等必需具备经办人、收款单位名称、款项用途的收据。

　　十九、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。

　　二十、负责现金日记账逐笔登记，依据记账凭证编制现金报表，并经财务主管审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发觉差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。

　　二十一、不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票

　　套取现金。

　　二十二、负责仔细执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票运用必需按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。

　　二十三、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，刚好编制“银行存款余额调整表”，做好未达账项的清理工作，防止未达账项形成。定期不定期地接受财务会计对现金、银行账的抽查。

　　二十四、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。

　　二十五、完成公司领导临时交办的其他工作。财务部管理制度

　　一、外购物资管理：

　　1、在保证企业产品配套与服务高质量的前提下，选购

　　人员须严格选购廉价物资，凡所购物资进库实行质检员、仓库管理员、选购

　　员联合作业，对物资质量、数量进行严格检查，做到货物相付，严格把好物资进仓质量关。

　　2、经检验合格的进仓物资，仓库管理员依据进仓的实际数量进行发票验收，若暂无发票的应先估价入账，待有正式发票后赤字平账。

　　3、外购件物资检验进库后每月25日前必需开具正式增值税发票交实物会计开具验收单，总帐核定价格并报董事长或总经理审批后方可入账，次月一律不得入账。

　　二、财务现金借款管理：

　　1、外出服务人员借款，须有质检、售后服务部出具的外出服务单及申请借款单，方可借支；返回后三天内无故未报销者，财务不得再借款。

　　2、个人因私借款，一次借款不得超过当月工资，经董事长批准后，财务方可借支。

　　3、凡进公司未满三个月或试用人员临时借款，须由正式员工担保方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

　　4、市场部人员出差借款，先申请报董事长审批方可借款。5、供应人员借款或汇款，每星期必需结清账款，且每月25日前全部发票必需结算到财务。

　　三、职工工资、福利核算与支付管理：

　　1、职工工资由各车间统计核定申报经生产部核准由财务部结算，交董事长审批。

　　2、职工福利、易耗品、劳保用品，由生产部申请，报董事长或总经理审批方可购买，未经审批的材料发票一律不得入账。

　　四、应收、应付账款管理：

　　1、凡销货和服务收入均应开立统一发票，记入应收账款明细卡。

　　2、若销货退回或重开发票时，均应将原开统一发票的收执

　　联收回作废，以赤字填入当天的销货报告中列为其减项，同时在备注栏中注明后开发票日期。

　　3、每月5日前应将上月财务经营状况、应收、应付账款书面对董事长、总经理汇报，全部账款必需经董事长统一支配方可支付。

　　五、印鉴的保管

　　1、银行印鉴必需分人保管。

　　2、财务专用章分别由财务主管负责保管。

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